Криптолицензия в Польше (Авторизация) — Общая характеристика
Специалисты Private Financial Services одними из первых помогли получить крипто-авторизацию в Польше.
С ноября 2021 года в Польше появились новые регуляции для юридических лиц, желающих осуществлять обменные операции с виртуальными валютами и предлагать услугу кошелька. Все авторизированные лица отображаются в реестре деятельности в области виртуальных валют. Каждое лицо, которое получило лицензию, имеет право вести деятельность на территории Польши, а также за ее пределами.
Польша является на данный момент одной из самых благоприятных юрисдикций для ведения крипто-бизнеса c минимальными барьерами и сложностью для входа на рынок. Такой вид деятельности требует внесения записи в реестр в области виртуальных валют. Данная сфера регулируется министерством финансов Польши.
Регистрация компании возможно осуществить удаленно, для этого у каждого участника должна быть электронная цифровая подпись и необходимо получить польский идентификационный номер PESEL (его также возможно получить дистанционно). Он нужен для подачи заявления на получении лицензии в Польше через электронную платформу услуг государственного управления (e-PUAP), куда вход возможен только при наличии PESEL. Заявление подается в форме и порядке, требуемом компетентным органом.
Также стоит отметить низкий порог по уставному капиталу для крипто-компании — 5000 злотых или около 1100 Евро.
Криптолицензия в Польше (Авторизация) — Преимущества
Сроки
Этап получения криптолицензии в Польше (при дистанционной процедуре) занимают до двух месяцев. Ускорить процесс всегда можно приехав на место. Визит в Польшу на 2 дня сократит сроки получения лицензии до 1 месяца.
Законодательство
30 апреля 2021 года был опубликован законопроект о внесении изменений в закон о противодействии отмывания денег и финансирования терроризма. Закон был принят 1 ноября 2021 года и регулирует следующие виды деятельности:
a) обмен между виртуальными валютами и платежными средствами;
b) обмен между виртуальными валютами;
c) посредничество в обменах, упомянутых выше;
d) услуга крипто-кошелька.
Стоимость
Криптолицензия в Польше (авторизация) начинается от 4000 Евро.
Регулятор
Крипто-деятельность в Польше регулируется законом о противодействии отмывания денег и финансирования терроризма.
Крипто-компании, имеющие лицензию, обязаны вести реестр транзакций, собирать информацию и действия, которые были предприняты для предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма согласно закону AML/CFT.
Расчетный счет и крипто-лицензия
Европейские банки в большинстве случаев не принимают заявки на открытие банковских счетов для крипто-компаний. Также, в Польше нет обязательства иметь банковский расчетный счет. Сейчас существует множество решений для открытия счетов в платежных учреждениях как для административной, так и операционной деятельности.
Налоговая политика
Все организации в Польше, в том числе те у кого крипто-лицензия, обязаны ежегодно сдавать отчетность в Национальный судебный реестр (KRS, Krajowy Rejestr Sądowy). За отсутствие отчетности прилагается определенная система штрафов, а ответственность за нее несут учредители и глава компании. Помимо этого, оплачиваются также ежемесячные, либо ежеквартальная предоплата по налогу на прибыль.
Налог на доходы юридических лиц (CIT) составляет 9%, либо 19%. Основная ставка НДС 23%. Налог на дивиденды 19%.
Криптолицензия в Польше (Авторизация в Польше)
Процесс получения и необходимые документы
Этапы получения
- Анализ проекта, анализ соответствия проекта требованиям регулятора;
- Подготовка устава, учредительного договора (umowa spółki) и доверенностей;
- Выбор правильного кода деятельности PKD (Polska klasyfikacja działalności);
- Регистрация юридического лица;
- Получение электронной цифровой подписи и PESEL для всех участников компании;
- Подача электронного заявления на внесение в реестр деятельности в сфере виртуальных валют (криптолицензия в Польше).
Требования к лицу ответственному за AML/CTF
В Польше существуют особые требования для получения авторизации к ответственному за оказываемые услуги члену правления:
- прохождение обучения или курса, охватывающего юридические или практические вопросы, связанные с деятельностью в области виртуальных валют, или
- осуществление в течение не менее одного года деятельности в области виртуальных валют, подтвержденной соответствующими документами.
После регистрации
- Необходимо назначить бухгалтера и начать вести бухгалтерию и финансовую отчетность с первого дня регистрации;
- В Польше также, как и во многих других странах существует реестр конечных выгодополучателей. Информация о UBO должна быть подана в течение недели после регистрации;
- Открытие расчетного счета для компании;
- После регистрации компании в Польше имеется 3 недели чтобы подать форму NIP-8 с указанием информации бухгалтере сопровождающем компании и о банковском счете.
Специалисты PFSER окажут следующие услуги:
Предварительный анализ бизнес-модели, консультация;
Полное сопровождение по учреждению компании, в том числе для биржи криптовалют;
Помощь при разработке внутренних политик и процедур;
Полное сопровождение по получению крипто-лицензии;
Подача всех документов и ходатайств в надзорные органы;
Юридический адрес для компании. При необходимости помощь в поиске отдельного офиса и найм квалифицированного персонала;
Оплата всех государственных, нотариальных пошлин и сборов;
Юридическая и бухгалтерская консультации.